审计专员

1. 制定并执行年度审计计划： 根据公司战略目标和风险评估结果，制定覆盖全公司各关键业务单元的年度内部审计计划。

2. 实施全面内部审计：

财务审计： 审查财务报表、会计记录的真实性、准确性、合规性；评估财务内部控制的有效性。

采购审计：审计供应商选择、采购流程、合同管理、价格合理性、付款控制、库存管理（原材料/辅料）等环节的合规性与效率；识别采购成本优化空间。

工程开发审计：审查新产品/项目开发流程、成本核算、物料清单（BOM）管理、研发费用控制、文档管理等。

生产审计： 审计生产计划执行、物料消耗控制（包括刀具、工装夹具等）、工时管理、在制品（WIP）管理、设备利用率、质量控制流程、成本核算（直接材料、直接人工、制造费用）的准确性等；评估生产环节的资产保全措施。

其他职能审计：根据需要，对销售、仓储物流、人力资源、IT系统控制等进行审计。

3. 识别风险与内控缺陷：通过审计程序，识别业务流程、财务报告、合规性及运营效率方面的风险点与内部控制薄弱环节。

4. 编制审计报告与建议：清晰、客观地记录审计发现，深入分析问题根源，提出具有针对性、可操作性的改进建议和管理层行动方案。

5. 跟踪整改落实情况：监督并验证被审计部门对审计发现问题和整改建议的落实执行情况，确保问题得到有效解决。

6. 完善内控体系：参与公司内部控制体系的建设、评估与持续优化，推动内控文化的形成。

7. 合规性检查： 确保公司各项经营活动符合国家法律法规、行业规定及公司内部规章制度的要求。

8. 反舞弊调查： 在必要时，参与或主导对涉嫌舞弊、违规行为的专项调查。

9. 部门协作与沟通：与各部门管理层保持良好沟通，提供风险管理和内控方面的专业咨询。

岗位要求

1. 教育背景：本科及以上学历，会计学、审计学、财务管理、金融学等相关专业优先。

2. 工作经验：

具有 5年及以上内部审计或外部审计相关工作经验，具备制造业（尤其是机械加工、精密制造领域）审计经验者优先考虑。

拥有独立负责并完成多个完整审计项目的经验，熟悉审计全流程。

具有跨部门（尤其是财务、采购、生产、工程）审计经验。

3. 专业知识与技能：

精通审计方法、风险评估技术和内部控制理论。

熟悉企业会计准则、审计准则及相关财经法规。

深刻理解制造业（特别是CNC加工行业）的业务流程、成本构成（材料、人工、制造费用）及关键风险点（如物料消耗、设备效率、质量控制）。

熟练使用ERP系统（如SAP, Oracle, 金蝶, 用友等）进行数据提取和分析。

精通Office办公软件（尤其Excel高级应用）及数据分析工具。

出色的数据敏感性、逻辑分析能力和问题解决能力。

4. 能力素质：

高度的职业道德、诚信正直，原则性强，能坚持独立、客观、公正的立场。

优秀的沟通协调能力、书面和口头表达能力，能清晰陈述复杂问题并提出建设性意见。

良好的学习能力、抗压能力和团队协作精神。

严谨细致，责任心强，具备敏锐的风险洞察力。

具备一定的项目管理能力。

证书要求 (Mandatory & Preferred)

1. 必备证书：

持有国际注册内部审计师 (CIA) 证书。

2. 优先考虑证书 (以下至少具备一项)：

注册会计师 (CPA)

中级会计师及以上职称

注册舞弊审查师 (CFE)

其他与审计、会计、风险管理相关的权威专业证书。